Descuento de pagarés sin recurso

¿En qué consiste el Descuento de Pagarés sin recurso?

En este artículo vamos a disipar las dudas más frecuentes acerca de los pagarés sin recursos:

¿Qué es el descuento de pagarés sin recurso?

El descuento de pagarés sin recurso consiste en que una determinada entidad (Puede ser un banco o una entidad independiente) te adelante el importe de un pagaré asumiendo el riesgo de impago o morosidad 😱

¿Qué ventajas tiene?

A priori esta opción puede resultar muy atractiva, veamos sus principales ventajas:

  • Es una garantía que cubre el importe total de la factura. También incluye el IVA.
  • Puedes asegurarte cobrar todas las ventas sin preocuparte por los morosos.
  • No consume CIRBE. Esto es el historial crediticio de la empresa.

¿Qué lo diferencia respecto al pagaré con recurso?

La diferencia fundamental del pagaré sin recurso y con recurso es que el pagaré con recurso la entidad financiera no responde en caso de impago, y serías tú quien tendrías que responder en caso de impago.

¿Qué desventajas tiene?

Las desventajas que nos encontramos son las siguientes:

  • Alto coste, ya que las entidades financieras tienen que protegerse frente a este riesgo de impago.
  • Dificultad para aprobar las operaciones ya que las entidades analizan muy bien al deudor.

¿Es posible realmente realizar un descuento de pagarés sin recurso en 2020?

En la actualidad no es normal que puedas realizar de manera sencilla un descuento de pagarés ya que las entidades financieras están rechazando la mayoría de ellos, no obstante si el deudor es solvente sí que podrás encontrar alguna entidad financiera que te descuente el pagaré.

En la práctica, cuando se produce un impago con un pagaré sin descuento la entidad financiera podría efectuar el llamado «protesto de pagaré», que consiste en iniciar un proceso judicial para que conste que dicho título no ha sido admitido y cobrado correctamente.

Clasificación de los pagarés

Los pagarés se pueden clasificar en dos tipos:

  • Pagaré a la orden
  • Pagaré no a la orden

Pagaré a la orden

Un pagaré a la orden es un pagaré normal y corriente, es decir que se puede traspasar (Esto se llama endoso).

Cuando nosotros realizamos el descuento de un pagaré este tiene que ser a la orden para que lo pueda cobrar la entidad financiera.

Una vez hayamos endosado el pagaré a otra empresa se deberá añadir la expresión «Paguese a…» indicando el nombre del nuevo beneficiario.

Pagaré no a la orden

El pagaré no a la orden son aquellos pagarés que se indique «No a la orden» y realizan justamente la función contraria, no permitir el endoso a otras empresas.

Esta es la teoría pero a través de otros instrumentos como la cesión de crédito sí que es posible la cesión. Pero es importante saber que esta cesión debe ser comunicada al pagador, complicándose la gestión de cobro.

Este tipo de opción tiene una ventaja que es que está excluido del pago de Actos Jurídicos Documentados ya que no realiza la función de giro.

Pago de impuestos

En cuánto al pago de impuestos, los descuentos de pagarés están sujetos al Impuesto de Sucesiones Patrimoniales sobre Actos Jurídicos Documentados, que es imponible sobre el pagaré, además las entidades pueden llegar a cobrar los siguientes conceptos a parte del interés:

  • Comisiones de apertura o renovación.
  • Retenciones sobre el líquido producto de las operaciones.
  • Compensaciones y otros gastos de gestión

Ejemplo de pagaré sin recurso

Por ejemplo imaginemos que la empresa de Juan tiene una deuda con un proveedor de 10.000€, pero este le ha dicho que le pagará en 60 días, a Juan esto no le vale porque necesita el dinero ya para poder pagar a sus trabajadores, ¿Qué podría hacer Juan?

Aquí es donde entra el descuento de pagaré, ya que si Juan utilizara esta modalidad de cobro solo tendría que ir a una entidad financiera y pedir un descuento de pagaré para que le dieran una cantidad de dinero hoy mismo a cambio de estos 10.000€ dentro de 60 días, Juan cobraría ahora mismo 9.000€ y se olvidaría de si el proveedor paga el banco.

Plataformas para realizar un descuento de pagarés sin recurso

Hemos recopilado las plataformas que permiten realizar una operación como esta para que aparte de ir a un banco tradicional y presentar la factura con el pagaré (Muchas veces los bancos te piden que tengas una línea de crédito con ellos) encontramos algunas entidades financieras en las que también podremos intentar cobrarlo:

  • Finanzarel. Consiste en que lo subastan entre inversores, prometen que en 24h te dan una respuesta a tu solicitud.
  • Gedesco. Ellos actúan como entidad financiera aportándote el importe del pagaré menos una comisión.
  • Novicap. En la que además ofrecen servicios de Factoring y Confirming.
  • Empresas como Circulantis nos ofrecen la opción de Crowdlending, esto es que inversores particulares puedan comprar pagarés de empresas.

Te recomendamos comparar las condiciones que te de tu banco con alguna de estas empresas para ver en tu caso que opción es mejor.

¿Y tú? ¿Has podido canjear en alguna ocasión un pagaré sin recurso en tu empresa? Deja tu respuesta en los comentarios porque puede ayudar a mucha gente 👇

¿Y tú? ¿Qué opinas?